Být jednatelem, členem představenstva nebo správní rady není jen o strategických rozhodnutích a růstu firmy. Každé rozhodnutí – od podpisu smlouvy po schválení investice – s sebou nese i právní odpovědnost. Podle § 159 občanského zákoníku musí člen orgánu vykonávat svou funkci s péčí řádného hospodáře, a pokud způsobí škodu, odpovídá za ni celým svým osobním majetkem – solidárně, objektivně a bez omezení.
A právě zde přichází ke slovu D&O pojištění (Directors and Officers liability insurance) – speciální typ pojištění, který kryje finanční nároky uplatněné proti členům orgánů společnosti za chyby, opomenutí nebo nesprávná rozhodnutí při výkonu jejich funkce.
Pojištění statutárů v kostce:
- Chrání osobní majetek manažerů a členů orgánů.
- Kryje náklady na právní obranu i případné odškodnění.
- Pomáhá firmě a managementu fungovat s větším klidem a jistotou, že jedna chyba nezpůsobí existenční problém.
Jaké situace D&O pojištění pokrývá
Typická pojistná ochrana zahrnuje:
- Finanční újmu a škody způsobené rozhodnutím člena orgánu – ať už vyplývají z obchodního rozhodnutí, administrativní chyby nebo nesprávného právního posouzení.
- Náklady na právní služby – od mimosoudních jednání přes soudní spory až po náklady na očistu jména.
- Krytí nejen současných, ale i bývalých a budoucích členů orgánů.
- Možnost retroaktivního krytí pro události z minulosti a tzv. „run-off“ období po skončení výkonu funkce.
- Krytí i pro dceřiné společnosti, někdy s platností celosvětově.
Příklady z praxe
- Přeplacená akvizice – akciová společnost koupila menší firmu za výrazně nadhodnocenou cenu. Noví vlastníci žalovali bývalé členy představenstva. D&O pojištění pokrylo právní náklady i část urovnání sporu.
- Zpožděný developerský projekt – člen představenstva neinformoval o změně územního plánu, což vedlo k prodlení projektu a nárokům investora. Pojistka kryla náklady na obhajobu i odškodnění.
- GDPR incident – neúmyslné porušení pravidel ochrany osobních údajů vedlo k vyšetřování a pokutě od ÚOOÚ. Pojistka pokryla právní služby.
Na co si dát pozor
- Úmyslné protiprávní jednání a trestné činy jsou z krytí vyloučeny.
- Pozor na časové omezení hlášení škodných událostí – opožděné oznámení může znamenat ztrátu nároku.
- Běžně nejsou kryty škody na zdraví, majetkové škody nebo ekologické újmy, pokud není ujednáno jinak.
- Pojistné podmínky se mohou lišit – vždy je potřeba číst konkrétní smlouvu, nikoliv spoléhat na obecné představy o krytí.
Má D&O pojištění smysl i pro malé firmy?
Ano. Přestože je D&O často spojováno s velkými akciovými společnostmi, i v menší s.r.o. může jednatel udělat chybu s milionovým dopadem – například uzavře nevýhodnou smlouvu, zanedbá povinnost podat insolvenční návrh, nebo špatně vyhodnotí rizika projektu.
V menší firmě navíc bývá odpovědnost koncentrovaná na jednoho člověka, takže dopady na jeho osobní majetek mohou být fatální.
Shrnutí
D&O pojištění není „luxus pro velké korporace“, ale praktický nástroj pro ochranu osobního majetku a stability firmy. Přináší klid nejen managementu, ale i investorům, partnerům a zaměstnancům, protože minimalizuje riziko, že chyba jednotlivce ohrozí celou společnost.
